厦门合兴包装印刷股份有限公司第二届董事会第二十五次会议决议公告

    证券代码：002228 股票简称：合兴包装(002228,股吧)公告编号：2012-050号
    厦门合兴包装印刷股份有限公司
    第二届董事会第二十五次会议
    决议公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十五次会议于2012年12月28日在公司会议室以现场和通讯方式相结合的形式召开。本次董事会会议通知已于2012年12月21 日发出，并获得董事确认。公司本届董事会有董事7 人，亲自出席会议的董事7 人。公司监事及部分高级管理人员列席了本次会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长许晓光先生召集并主持。
    经与会董事认真审议，以投票表决方式通过了以下决议：
    一、 会议以7 票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于向招商银行申请综合授信的议案》；
    根据公司经营需要，公司原向招商银行股份有限公司厦门分行申请综合授信额度不超过人民币4,000万元（含4,000万元整）现同意调整为不超过人民币15,000万元（含15,000万元整），期限自与银行签订合同之日起一年。公司同时授权总经理许晓光先生在上述授信业务相关的法律文本上签章。
    二、 会议以7 票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于向交通银行申请综合授信的议案》；
    同意公司向交通银行股份有限公司厦门分行申请综合授信额度折合不超过人民币5,000万元（含5,000万元整），期限自与银行签订合同之日起一年。公司同时授权总经理许晓光先生在上述授信业务相关的法律文本上签章。
    三、 会议以7 票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》；
    为了客观、公正的反映公司财务状况和经营成果，简化会计核算流程，同意公司依照企业会计准则等相关会计法规的规定，对应收款项的坏帐准备计提范围进行变更。本次会计估计变更自董事会审议通过之日起执行。
    董事会认为，公司此次对应收账款的坏账计提范围进行变更，符合相关法律法规的要求，体现了会计谨慎性原则，符合公司计提坏账准备的实际情况。变更后的会计估计更能够准确地反映公司应收款项的坏账计提情况，能够提供更准确、更可靠的会计信息。
    公司独立董事认为，公司根据实际情况由股份公司对合并报表范围内的关联方资金进行集中统一管理，对合并报表范围内关联方之间形成的应收款项不计提坏账准备，此次变更能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，符合必要性、合理性原则，变更依据真实、可靠。
    公司《关于会计估计变更的公告》请见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）于2013年1月4日公告的详细内容，此公告将同时刊登于《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和《上海证券报》。
    特此公告。
    厦门合兴包装印刷股份有限公司
    董 事 会
    二Ｏ一二年十二月二十八日
    证券代码：002228 证券简称：合兴包装 公告编号：2012-051号
    厦门合兴包装印刷股份有限公司
    第二届监事会第十九次会议
    决议公告
    本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    厦门合兴包装印刷股份有限公司第二届监事会第十九次会议于2012年12月28日在公司会议室召开。本次监事会会议通知已于2012年12月21日发出，并获得监事确认。公司本届监事会有监事3人，亲自出席会议的监事3人。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由郑恺靖先生召集并主持。经与会监事认真审议，通过了以下决议：
    一、会议以3票同意，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于会计估计变更的议案》
    本次关于会计估计变更的事项，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，本次会计估计变更结合了公司的实际情况，变更后的会计估计能够更公允、更准确地反映公司的财务状况和经营成果，监事会同意对上述会计估计的变更。
    特此公告！
    厦门合兴包装印刷股份有限公司
    监 事 会
    二Ｏ一二年十二月二十八日
    证券代码：002228 股票简称：合兴包装 公告编号：2012-052号
    厦门合兴包装印刷股份有限公司
    关于会计估计变更的公告
    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下简称“公司”）于2012年12月28日召开了第二届董事会第二十五次会议，审议并通过了公司《关于会计估计变更的议案》，现将具体情况公告如下：
    一、本次会计估计变更的情况概述：
    1、变更日期：董事会审议通过之日起
    2、变更原因：由于股份公司对合并报表范围内的关联方资金进行集中统一管理，会形成关联方之间在会计报表日的往来挂帐，增加合并报表范围内关联方之间的应收款项。对该部分应收款项如果继续采用原来的坏账准备估计方法计提坏账准备，将影响到单体公司会计报表利润的公允性、真实性。
    3、变更前采用的会计估计：
    将合并报表范围内关联方之间形成的应收款项按账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备。
    4、变更后采用的会计估计：
    应收本公司合并范围内的关联方款项除了有确凿证据表明发生减值外，不计提坏账准备。
    5、审批程序：
    根据《深圳证券交易所中小企业板股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第13号-会计政策及会计估计变更》等法律法规的规定，本次会计估计变更经公司董事会、监事会及独立董事发表独立意见后执行。
    二、本次会计估计变更对公司的影响
    本次会计估计范围的变更不会对公司的合并报表产生影响，只对母公司报表产生一定影响。根据公司第三季度报告应收款项的账龄结构和余额，变更后将增加母公司净利润522.83万元。
    三、董事会关于会计估计变更的合理性说明
    公司第二届董事会第二十五次董事会会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》。董事会认为：公司此次对应收账款的坏账计提范围进行变更，符合相关法律法规的要求，体现了会计谨慎性原则，符合公司计提坏账准备的实际情况。变更后的会计估计更能够准确地反映公司应收款项的坏账计提情况，能够提供更准确、更可靠的会计信息。
    四、独立董事意见
    公司独立董事认为：公司根据实际情况由股份公司对合并报表范围内的关联方资金进行集中统一管理，对合并报表范围内关联方之间形成的应收款项不计提坏账准备，此次变更能更加客观公正地反映公司的财务状况和经营成果，符合必要性、合理性原则，变更依据真实、可靠。
    五、监事会意见
    监事会审议了公司本次会计估计变更的相关资料，发表如下意见：审议程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，本次会计估计变更结合了公司的实际情况，变更后的会计估计能够更公允、更准确地反映公司的财务状况和经营成果，监事会同意对上述会计估计的变更。
    特此公告。
    厦门合兴包装印刷股份有限公司
    董 事 会
    二Ｏ一二年十二月二十八日